해마다 연말이 다가오면 직장인들 사이에서는 '13월의 월급' 혹은 '13월의 세금 폭탄'이라는 말이 심심치 않게 들려옵니다. 특히 소득이 각각 발생하는 맞벌이 부부라면 전략에 따라 환급액 차이가 수십만 원에서 많게는 백만 원 단위까지 벌어지기도 합니다. 세금은 아는 만큼 보이고, 준비한 만큼 돌려받는 법입니다. 오늘은 국세청 홈택스의 '연말정산 미리보기' 서비스를 200% 활용하는 방법과 맞벌이 부부를 위한 최적의 절세 시나리오를 아주 상세하게 파헤쳐 보겠습니다.
|
| 연말정산 미리보기는 단순 조회가 아닌 '절세 설계도'입니다 |
1. 연말정산 미리보기 서비스, 왜 10월부터 확인해야 할까?
보통 연말정산은 해를 넘긴 1~2월에 서류를 제출하며 시작된다고 생각하기 쉽습니다. 하지만 그때는 이미 지출이 끝난 뒤라 손을 쓸 방법이 없습니다. 국세청이 매년 10월 말경 제공하는 '연말정산 미리보기' 서비스는 1월부터 9월까지의 실제 신용카드·체크카드·현금영수증 사용액을 먼저 보여줍니다. 나머지 10월에서 12월까지의 지출 예상액을 입력하면 올해 내가 낼 세금을 미리 시뮬레이션해 볼 수 있는 것이죠.
맞벌이 부부에게 이 골든타임이 중요한 이유는 '절세의 방향타'를 잡을 수 있기 때문입니다. 예를 들어, 부부 중 한 명이 이미 신용카드 소득공제 한도를 채웠다면 남은 기간은 다른 배우자의 카드를 집중적으로 사용하거나, 공제율이 높은 전통시장이나 대중교통 이용 비중을 높이는 식으로 지출 패턴을 즉시 수정할 수 있습니다. 이것이 바로 미리보기 서비스를 단순 조회가 아닌 '전략 도구'로 불러야 하는 이유입니다.
 |
| 소득 구간을 확인하고 세율이 높은 쪽에 공제를 집중하세요 |
2. 맞벌이 부부의 핵심, '인적공제'와 '소득 구간'의 이해
대한민국의 소득세는 소득이 높을수록 높은 세율을 적용하는 '누진세' 구조입니다. (6%에서 최대 45%까지) 따라서 기본적인 원칙은 **"소득이 많은 배우자에게 공제를 몰아주는 것"**입니다. 과세표준(세금을 매기는 기준 금액)을 한 단계 아래 구간으로 떨어뜨릴 수만 있다면 환급액은 극적으로 늘어납니다.
특히 자녀, 부모님 등 부양가족 1인당 150만 원을 빼주는 '인적공제'는 가장 영향력이 큽니다. 만약 남편이 연봉 8,000만 원(세율 24% 구간)이고 아내가 4,000만 원(세율 15% 구간)이라면, 자녀 공제는 당연히 남편 쪽으로 넣어야 합니다. 하지만 주의할 점도 있습니다. 만약 남편의 소득이 각종 공제로 이미 충분히 낮아져서 아내보다 낮은 세율 구간에 해당하게 된다면, 오히려 아내 쪽으로 인적공제를 넘기는 것이 유리할 수 있습니다. 미리보기 서비스를 통해 양쪽의 예상 과세표준을 비교해 보며 '최적의 배분'을 찾는 과정이 반드시 필요합니다.
3. 놓치기 쉬운 항목별 공제 한도와 실전 꿀팁
전문가들이 추천하는 맞벌이 부부의 항목별 공제 전략은 다음과 같습니다.
- 의료비 공제는 '소득이 낮은 쪽'으로: 의료비는 총급여액의 3%를 초과하는 금액부터 공제 대상이 됩니다. 소득이 낮을수록 3%의 문턱이 낮아지므로, 부부 중 연봉이 적은 쪽이 몰아서 공제받는 것이 훨씬 유리합니다. 부부 중 누가 결제했는지는 관계없지만, 공제를 받는 사람의 부양가족이어야 한다는 점을 명심하세요.
- 신용카드 공제의 25% 법칙: 카드 공제는 총급여의 25%를 넘게 써야 시작됩니다. 연봉이 높은 사람이 25%를 채우기 힘들다면, 차라리 연봉이 낮은 배우자의 카드를 집중적으로 써서 '공제 문턱'을 빨리 넘기는 것이 현명할 수 있습니다.
- 부모님 인적공제 중복 주의: 시부모님이나 장인·장모님도 소득 요건(연 소득 100만 원 이하)만 맞으면 인적공제가 가능합니다. 단, 형제자매 중 한 명만 공제받을 수 있으므로 미리 가족 간 협의가 필요합니다. 중복 공제 시 추후 가산세가 부과되니 주의하세요.
- 연금계좌(IRP·연금저축): 이건 '몰아주기'가 안 되는 개인별 항목입니다. 하지만 세액공제율이 소득에 따라 12%~15%로 다르므로, 여유 자금이 있다면 공제율이 높은 소득 구간의 배우자가 먼저 한도(연 900만 원)를 채우는 것이 이득입니다.
|
| 체크카드와 현금영수증은 신용카드보다 공제율이 2배 높습니다 |
4. 마지막 3개월, 환급액을 바꾸는 실천 리스트
미리보기 서비스를 통해 분석을 마쳤다면 남은 기간 다음과 같이 실천해 보세요.
첫째, 신용카드 공제 문턱(25%)을 넘었다면 이제부터는 공제율이 15%인 신용카드 대신 30%인 체크카드나 현금영수증을 주로 사용하세요. 둘째, 전통시장이나 대중교통 이용액은 별도의 한도가 부여되므로 적극 활용하는 것이 좋습니다. 셋째, 안경 구입비나 교복 구입비 등 영수증을 직접 챙겨야 하는 항목들을 미리 리스트업 하세요.
연말정산은 단순히 국가에서 주는 보너스가 아니라, 내가 낸 세금을 정당하게 돌려받는 권리입니다. 특히 맞벌이 가구는 부부 두 사람의 데이터를 합치고 나누는 과정에서 수십 가지의 경우의 수가 발생합니다. 지금 바로 홈택스에 접속하여 '미리보기' 단추를 눌러보시기 바랍니다. 오늘 투자한 20분의 시간이 여러분의 내년 2월을 더욱 풍성하게 만들어줄 것입니다.
